то Факторинг с прости думи на видове договори

В съвременните условия на развитие на бизнес процеси не можем да си представим без допълнително вливане на средства. Все по-често фирми и предприемачи прибягват до такива финансови услуги, като например заеми или факторинг.

Ако първият план е ясен, а след това на второто лице много по-рядко. Ние ще се опитаме да обясним с прости думи какво точно е факторинг.

Концепцията за факторинг

Концепцията за "факторинг" идва от английската дума фактор, което означава "комисар" или "посредник".

Факторинг - форма на финансиране на текущата дейност на бизнеса, което води до прехвърляне на вземанията (дълговете на други компании) на трето лице и изключването на забавяне на плащането.

В този процес на трите партии, участващи:

• Заемодателят - той действа като доставчик на стоките, производителят или извършване на работата на изпълнителя;
• длъжник (длъжника) - потребител на услуги или купувача на стоките;
• фактор - на посредника, който разполага с достатъчен капацитет, за да финансира сделката между кредитора и длъжника-доставчик-купувача. Неговият поглед върху ролята на банки или факторинг компании.

Връзката между трите партии е както следва.

Доставчик иска да изпълнява служба (стоки), купувачът, който не е в състояние да извърши плащане веднага.

Въпреки това, заемодателят много се интересува от оборотни средства и не може да чака. За решаване на проблема, те се обръщат към фактора. Той е бил за известно време за разсрочено плащане на възнаграждението, което от необходимото количество, което след това заплаща от купувача.

По този начин, всички три получите взаимна изгода: кредитора - навременното плащане, длъжникът - способността да плащат за стоки в удобно време фактор - приходи като процент от сделката.

схема за факторинг

За по-ясно разбиране на функционирането на цялата му механизъм може да бъде описан по следната схема:

Договорът за факторинг:

договор за факторинг Sample

Пример за изчисляване на комисиите

Помислете принципа на изчисляване на коефициента на комисията като пример.

Предистория: Продавачът доставя стоки в размер на 1 милион рубли. Факторинг компании, финансирани 80% от сметките за вземания в размер на 15% годишно и комисионна от 1.5%. Длъжникът плати в 30-дневен срок.

Разходите по заеми, ще бъдат:

Цена = 1000000 х (0,8 х 0,15 х (30/365) + 0,015) = 24 862 рубли.

По този начин, продавачът получава първите 800,000 рубли. трийсетден фактор го отвежда към останалите 200 000 - 24 862 = 175 138 рубли. Размерът на комисионни факторинг компании зависи от рисковете, които те поемат върху себе си (със средно 2%).

видове факторинг

1. Правото факторинг - Финансови услуги в класическия смисъл на думата, са най-много в търсенето. Фактор изброява клиента (доставчик) около 90% от дълга на длъжника (купувача).

Ако след изтичането на кредитополучателя отказва да плати, т.е. идва фактора на регресия има право да претендира тази сума е от доставчика. Тук, клиентът носи рисковете от неизпълнение от страна на купувача.

По отношение на факторинг компанията, нейната минимален риск. Такъв метод е удобен за използване в съвместна работа с постоянни и надеждни клиенти, за да се избегне по-нататъшно продължителни съдебни закъснения.

2. факторинг без регрес - е по-рядко срещан. Разликата на факторинг с прибягва и без да се прибягва само до този фактор изисква длъжник-купувача в размер на дълга.

Тази услуга е съпроводено с повишен риск за банката, и е много по-скъпо. Препоръчително е в сътрудничество с нови клиенти.

3. На географска основа, факторинг се разделя на вътрешно и външно. Вътрешен включва посещение на трите действащи лица в една държава.

Международния факторинг (външна) включва подписването на договор между договарящите се страни, от различни страни. един от страната на купувача, а другият представлява интересите на продавача - в този случай в хода на два фактора посредник, могат да бъдат включени.

Това е по-сложно, тъй като този договор трябва да се вземе предвид колебанията на валутните, различията в законодателствата на двете държави, митническата компонент и така нататък.

4. обратно факторинг има друго име - на поръчката. Инициатор изпълнява длъжника (купувач), която има за основна цел - да се увеличи забавянето на плащане, доколкото е възможно и на разумна схема, отколкото се изисква от продавача.

Този тип може да осигури финансиране в размер на сто процента. Възможно е споделяне на еднакво заплащане фактор служби между кредитора и длъжника.

5. Отворете факторинг - е, когато длъжникът е информиран за участието на трета страна по сделката, както и това, че плащанията, за да се пренасочват фактора. Обратните факторинг той е затворен, в които купувачът не знае за медиатора.

Асоциация на факторинг компании

AFC в България е създаден, за да събере на едно място участници на пазара, които предоставят тези услуги. Това е неправителствена организация с нестопанска цел, чиято основна принципи:

• Откритост и равенство за всички членове в същото време няма значение техния обхват и бизнес модел.
• Съвместната решаването на общи проблеми и комбиниране на ресурси към тази членове на Сдружението.
• Най-високата възможна услуга за членове.

Организацията има за цел да насърчи създаването на общи правила за поведение, както и разработването на стандартите за обслужване, за диалог от професионалната общност е изправена с държавните структури, за да се насърчи създаването на благоприятни условия за работата на всички свои членове.

Сред участниците на сдружението, изброени: MDM Bank, VTB Факторинг, Promsvyazbank, Alfa-Bank, Факторинг Life, Росбанк, Сбербанк Факторинг, Москва кредитна банка, УниКредит банкови, финансови корпорация "Откриване", NFC, Банка Зенит, Metallinvestbank, Clever, ГЛОБЕКС, OFC " управление ".

Предимства на факторинг и своите недостатъци

Като всеки друг финансов инструмент, тя има положителни и отрицателни страни.

Недостатъците включват следното: високата цена на услугите, за безкасово плащане, необходимостта да се предоставят данни за длъжника.

Въпреки това, положителната страна е все още повече:

1. Факторинг за малки и средни предприятия - една чудесна възможност да се използват средства, събрани за продуктите вече и днес, като по този начин увеличаване на оборота на средства и организация са повече от компенсиране на такса за обслужване.
2. Не е необходимо да издаде депозит. Факторинг компании нямат строги изисквания за платежоспособност на клиента.
3. Възможността за делегиране на функции за контрол на отчетността вземания на трети лица. В случай на факторинг без регрес, рисковете, взети от банката и навременно бизнес получава пари за по-нататъшно развитие.
4. Факторинг средства не се считат за кредит, съответно, да окаже въздействие върху ключови показатели в баланса.
5. Големите брокерски компании могат да предоставят на клиентите си достъп до програми за собствен мониторинг на промените в вземания.

Сравнение на факторинг с други инструменти

Факторинг и Forfaiting

Forfaiting - друг вид финансиране, което се характеризира с обратно изкупуване от купувача на доставчика на дълга. Разликата между двата инструмента е, както следва:

• Максималният срок от 180 дни факторинг. Форфитиране операции могат да траят от няколко години.
• Що се отнася до отношението към риска, тогава Forfaiting те изцяло лежат на фискален агент (forfeiter). Фактор също частично измества отговорността на клиента.
• Когато факторинг доставчик получава 80-90% от стойността на стоките в Forfaiting - 100%.
• Продажба на активи фактор други лица не е разрешено, forfeiter също така има способността да предадат своя ангажимент към някой друг.

Факторинг и прехвърляне

Понятието за прехвърляне (с други думи, продажбата на дълга) също се свързва с процеса на делегиране на правата за събиране на дълга, но със значителни различия.

Ако договорът за факторинг, сключен на доброволни начала, с отношението на поръчката може да се дължи на влизането в сила на разпоредбите на закона.

Например, един доставчик (кредитор) той има дългове и задължения за плащане на длъжника си, тъй като кой може да участва в различни собственост (дългове, собственост).

Съответно, ако целта на факторинг услуги ограничени до предоставянето на средства, договорът за възлагане включва прехвърляне на правата е бил на смяна, а сделката може да участва и физически лица. Когато задачата е без допълнителни услуги вече не са предвидени.